Planujesz zabezpieczyć majątek rodziny i zadbać o płynne przekazanie go kolejnym pokoleniom? Fundacja rodzinna może być rozwiązaniem idealnym dla Ciebie. Kancelaria Doradztwa Podatkowego Artur Zięba z Wrocławia oferuje kompleksową pomoc w zakładaniu, strukturze i bieżącej obsłudze fundacji rodzinnych, zapewniając pełne wsparcie prawno-podatkowe.
Czym jest fundacja rodzinna?
Fundacja rodzinna to nowa instytucja prawna w polskim porządku prawnym, która weszła w życie 22 maja 2023 r. Jej głównym celem jest gromadzenie, zarządzanie i ochrona majątku rodzinnego oraz wypłacanie świadczeń członkom rodziny lub innym beneficjentom zgodnie z wolą fundatora. Umożliwia to nie tylko budowanie długofalowego ładu rodzinno-biznesowego, ale również ogranicza ryzyko konfliktów międzypokoleniowych oraz nieprzewidzianych rozporządzeń majątkiem po śmierci właściciela.
Dla kogo jest fundacja rodzinna?
To rozwiązanie dedykowane przede wszystkim:
- właścicielom firm rodzinnych z Wrocławia i całej Polski,
- osobom planującym sukcesję majątku,
- rodzinom posiadającym znaczne aktywa, które chcą je ochronić przed rozdrobnieniem,
- osobom fizycznym, które chcą zachować kontrolę nad sposobem zarządzania majątkiem po swojej śmierci.
Zakres usług naszej kancelarii
Doradztwo Podatkowe Artur Zięba z Wrocławia oferuje profesjonalną pomoc na każdym etapie funkcjonowania fundacji rodzinnej:
1. Analiza opłacalności i dopasowanie struktury
Zanim zdecydujesz się na założenie fundacji rodzinnej, przeprowadzimy analizę Twojej sytuacji majątkowej i rodzinnej. Na tej podstawie określimy, czy fundacja jest dla Ciebie korzystnym rozwiązaniem i jak najlepiej ukształtować jej statut.
2. Sporządzenie dokumentów i rejestracja
Pomagamy w przygotowaniu wszystkich wymaganych dokumentów, w tym aktu założycielskiego, statutu fundacji oraz listy beneficjentów. Reprezentujemy klientów przed Krajowym Rejestrem Fundacji Rodzinnych.
3. Bieżąca obsługa i nadzór podatkowy
Po założeniu fundacji, nasza kancelaria zapewnia wsparcie w zakresie prowadzenia ksiąg rachunkowych, sprawozdawczości, rozliczeń z urzędami i bieżącej analizy podatkowej, by zapewnić zgodność z obowiązującymi przepisami.
4. Doradztwo sukcesyjne i planowanie międzypokoleniowe
Pomagamy opracować skuteczny plan sukcesji oraz uregulować prawa i obowiązki beneficjentów, tak aby zachować ciągłość zarządzania majątkiem na przestrzeni lat.
Zalety fundacji rodzinnej
Fundacja rodzinna oferuje szereg korzyści, w tym:
- Ochrona majątku – fundacja staje się właścicielem majątku, co minimalizuje ryzyko rozdrobnienia lub utraty kontroli przez rodzinę.
- Kontrola nad sukcesją – fundator może określić, kto, kiedy i w jaki sposób otrzyma świadczenia z fundacji.
- Stabilność firmy rodzinnej – działalność gospodarcza może być kontynuowana bez zakłóceń spowodowanych zmianami pokoleniowymi.
- Optymalizacja podatkowa – przy odpowiednim zaplanowaniu struktury możliwe jest zminimalizowanie obciążeń podatkowych (np. brak PIT od świadczeń wypłacanych osobom z najbliższej rodziny).
Wady i ograniczenia, które warto znać
Choć fundacja rodzinna to narzędzie o ogromnym potencjale, warto pamiętać również o jej ograniczeniach:
- Koszty założenia i prowadzenia – proces rejestracji wiąże się z opłatami sądowymi i notarialnymi, a bieżące funkcjonowanie wymaga m.in. prowadzenia pełnej księgowości.
- Brak elastyczności – raz ustanowiona struktura może być trudna do zmiany bez dodatkowych formalności.
- Obowiązki podatkowe i sprawozdawcze – fundacja jest podatnikiem CIT, a beneficjenci mogą być zobowiązani do zapłaty PIT, zależnie od stopnia pokrewieństwa.
W naszej kancelarii pomagamy zminimalizować ryzyko związane z tymi wyzwaniami poprzez odpowiednie planowanie i obsługę prawnopodatkową.
Fundacja rodzinna a podatki – co musisz wiedzieć?
Jednym z kluczowych aspektów fundacji rodzinnej jest jej status podatkowy. Oto najważniejsze informacje:
- Fundacja rodzinna jest podatnikiem CIT według stawki 15%, ale tylko od określonych dochodów (np. z najmu, dywidend, zbycia majątku).
- Świadczenia przekazywane najbliższej rodzinie fundatora są zwolnione z podatku PIT, co stanowi istotny argument za wyborem tej formy.
- W przypadku wypłat dla dalszych beneficjentów, obowiązuje 15% PIT.
- Fundacja nie płaci podatku od spadków i darowizn, co jest istotne przy wielopokoleniowym przekazywaniu majątku.
Dlaczego warto skorzystać z usług doradcy podatkowego we Wrocławiu?
Kancelaria Doradztwa Podatkowego Artur Zięba specjalizuje się w obsłudze przedsiębiorców oraz osób prywatnych planujących sukcesję majątku. Dzięki znajomości lokalnego rynku i aktualnych przepisów oferujemy:
- indywidualne podejście i pełną dyskrecję,
- wieloletnie doświadczenie w strukturach rodzinnych i sukcesyjnych,
- kompleksową obsługę podatkową i prawną,
- reprezentację przed urzędami i sądami rejestrowymi.
Działamy na terenie Wrocławia i Dolnego Śląska, ale obsługujemy również klientów z całej Polski w formie zdalnej.